Sorpresa generó la aprobación de la Ley de Cumplimiento Tributario, que fortalece al Servicio de Impuestos Internos (SII) en la lucha contra la evasión fiscal, la informalidad, el comercio ilegal y el crimen organizado.
En concreto, los bancos deberán notificar al SII cuando una persona reciba 50 o más transferencias bancarias de distintas personas en un solo día.
Esto será perjudicial para personas que tabajan con emprendimientos o de forma independiente. Sin embargo, habrá excepciones.
¿Quiénes podrán recibir más de 50 transferencias bancarias?
La ley establece que podrán eximirse de esta norma las personas que no realizan una actividad comercial, pero registran 50 o más transferencias. Estas personas podrán estar a cargo de:
- Tesorería del curso.
- Rifas solidarias.
- Actividades sociales o familiares.
- Fondos de una comunidad para el pago de servicios comunes.
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¿Qué pasa si no estoy entre las personas que se eximen?
Si recibes más de 50 transferencias bancarias por algún tipo de actividad comercial, tu banco entregará la siguiente información al SII:
- Nombre del titular de la cuenta.
- RUT.
- Información de la cuenta.
- Cantidad y montos de los abonos recibidos.
¿Cuándo comienza a funcionar la Ley de Transferencias Bancarias?
La ley establece que la información de los bancos deberá ser remitida al SII de manera semestral dentro de los meses de julio y enero, respecto del semestre inmediatamente anterior.
La primera notificación ocurrirá en enero de 2025 y corresponderá al segundo semestre de 2024.
¿Cuáles son las consecuencias?
Si realizas una actividad comercial y no has declarado tus ingresos de manera correcta, podrías enfrentar multas o revisiones más estrictas por parte del SII.
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